دانلود مقاله پروژه مالی شرکت تحقیقات و توسعه صادرات نرم‌افزار ثنارای (سهامی خاص)
مجمع عمـومی عـادی صـاحبـان سهـام
اجزای تشکیل‌دهنده صورت‌های مالی به قرار زیر است:
- ترازنامه
- صورت سود و زیان
1-2- گردش حساب سود (زیان) انباشته
- صورت جریان وجوه نقد
- یادداشت‌های توضیحی:
الف- تاریخچه فعالیت شرکت
ب- مبنای تهیه صورت‌های مالی
پ- خلاصه اهم رویه‌های حسابداری
ت- یادداشت‌های مربوط به اقدام مندرج در صورت‌های مالی و سایر اطلاعات مالی
صورت‌های مالی براساس استانداردهای حسابداری تهیه شده و در تاریخ 3/3/1384 به تایید هیات‌مدیره رسیده است.
اعضای هیات‌مدیره
سمت
امضا
امیرمسعود اسکوئیلر
رئیس هیات‌مدیره
محمدعلی ترابیان
نایب رئیس هیات‌مدیره
ابراهیم نقیب‌زاده مشایخ
عضو هیات‌مدیره
مجید عرفانیان
عضو هیات‌مدیره
مهرداد ذوالفقاریان
عضو هیات‌مدیره
پرویز ناصری‌طاهری
مدیرعامل
دارایی‌ها
یادداشت
30/12/1383
(تجدید ارائه شده)
29/12/1382
بدهی‌ها و حقوق صاحبان سهام
یادداشت
30/12/1383
(تجدید ارائه شده)
29/12/1382
دارایی‌های جاری:
بدهی‌های جاری:
موجودی نقد
4
106,332,17
610,802,94
حساب‌های پرداختنی تجاری
11
424,305,241
219,360,107
حساب‌ها و اسناد دریافتنی تجاری
5
142، 441، 608
906، 597، 947
سایر حساب‌ها و اسناد پرداختنی
12
135,405,575
927,925,212,1
سایر حساب‌های دریافتنی
6
937، 315، 440
876,836,350
پیش‌دریافت‌ها
13
000,030,398
000,875,264
پیش‌پرداخت‌ها
7
462,028,354
487,325,327
ذخیره مالیات
14
794، 469، 60
720,326,130
جمع بدهی‌های جاری
353، 210، 275، 1
866,487,715,1
جمع دارایی‌های جاری
647، 117، 420، 1
879، 562، 720، 1
بدهی‌های غیرجاری:
دارایی‌های غیرجاری:
ذخیره مزایای پایان‌خدمت کارکنان
15
038,909,125
000,344,116
دارایی‌های ثابت مشهود
8
670,311,452
192,744,478
جمع بدهی‌ها
391، 119، 401، 1
866,831,831,1
سرمایه‌گذاری‌های بلندمدت
9
000,000,1
000,000,1
حقوق صاحبان سهام:
سایر دارایی‌ها
10
000,000,5
000,000,5
سرمایه (54 سهم ده‌میلیون‌ریالی تمام پرداخت شده)
16
000,000,540
000,000,540
جمع دارایی‌های غیرجاری
670,311,458
192,744,484
اندوخته قانونی
393، 338، 4
393,338,4
سود (زیان) انباشته
(467، 028، 67)
(188، 863، 170)
جمع حقوق صاحبان سهام
926، 309، 477
205، 475، 373
جمع دارایی‌ها
317، 429، 878، 1
071، 307، 205، 2
جمع بدهی‌ها و حقوق صاحبان سهام
317، 429، 878، 1
071، 307، 205، 2
یادداشت‌ها توضیحی جز لاینفک صورت‌های مالی است
یادداشت
سال 1383
(تجدید ارایه شده)
سال 1382
درآمد حاصل از خدمات ارائه شده
17
250,763,494,4
783,941,645,4
کسر می‌شود: بهای تمام‌شده خدمات ارائه شده
18
(566,132,921,3)
(842,884,112,4)
سود ناخالص
684,630,573
941,056,533
کسر می‌شود:
هزینه‌های عمومی، اداری و تشکیلاتی
19
(899، 900، 715)
(153,149,523)
خالص سایر درآمدها و هزینه‌های عملیاتی
516,875,1
(899، 900، 715 (
(637,273,506(
سود (زیان) عملیاتی
(215، 270، 142)
304,783,26
سایر درآمدهای غیر عملیاتی
20
510، 716، 262
664، 859، 4
سود خالص قبل از کسر مالیات
295، 446، 120
968، 642، 31
مالیات بر درآمد
14
(574، 611، 16)
(467,176,46)
سود خالص
721، 834، 103
(499، 533، 14
گردش حساب سود (زیان) انباشته
سود خالص
721، 834، 103
(499، 533، 14)
سود (زیان) انباشته در ابتدای سا
(288,800,17)
322، 213، 129
تعدیلات سنواتی
21
(900، 062، 153)
(011,543,285(
(زیان) انباشته درابتدای سال تعدیل شده
(188،863، 170)
(689، 329، 156)
سود (زیان) قابل تخصیص
(467، 028، 67)
(188، 863، 170)
سود (زیان) انباشته در پایان سال
(467، 028، 67)
(188، 863، 170)
از آنجایی‌که اجزاء تشکیل‌دهنده سود و زیان جامع محدود به سود (زیان) دوره و تعدیلات سنواتی است.صورت سود و زیان جامع ارایه نگردیده است.
یادداشت‌های توضیحی جزء لاینفک صورت‌های مالی است. (تجدید ارایه‌شده)
شرح
یادداشت
سال 1383
سال 1382
فعالیت‌های عملیاتی:
ریال
جریان خالص ورود (خروج) وجه‌نقد ناشی‌از فعالیت‌های عملیاتی
23
096,193,76
(167,699,576)
مالیات بردرآمد:
مالیات بردرآمد پرداختی (شامل پیش‌پرداخت مالیات)
(475,491,131)
(892,478,237)
فعالیت‌های سرمایه‌گذاری:
وجوه پرداختی بابت خرید دارایی‌های ثابت
(125,172,22)
(160,915,26)
جریان خالص (خروج) وجه‌نقد قبل‌از فعالیت‌های تامین مالی
(504,470,77)
(219,093,841)
فعالیت‌های تامین مالی:
وجوه حاصل از افزایش سرمایه
000,500,681
خالص (کاهش) در وجه نقد
(504,470,77)
(219,593,159)
مانده وجه نقد در آغاز سال
610,802,94
829,395,254
مانده وجه نقد در پایان سال
106,332,17
610,802,94
1- تاریخچه فعالیت شرکت
1-1- کلیات:
شرکت تحقیقات و توسعه صادرات نرم‌افزار ثنارای (سهامی خاص) در تاریخ 4/7/1377 تحت شماره 143804 در اداره ثبت شرکت‌ها و مالکیت صنعتی تهران به ثبت رسیده است. سرمایه اولیه شرکت دویست و هفتاد میلیون ریال منقسم به بیست و هفت سهم عادی با نام ده میلیون ریالی می‌باشد. در تاریخ 20/12/1382 سرمایه اولیه شرکت از مبلغ دویست و هفتاد میلیون ریال به پانصد و چهل میلیون از طریق افزایش تعداد سهام صورت گرفته است.
فعالیت شرکت:
طبق ماده 3 اساس‌نامه موضوع فعالیت شرکت بطور خلاصه شامل همکاری و اجرای سیاست‌های تحقیقاتی و آموزشی شورای عالی انفورماتیک و ایجاد واحدهای تحقیقاتی به‌منظور پژوهش کاربردی صنعت نرم‌افزار و صادرات آن، اخذ مجوز اعطای استانداردهای نرم‌افزاری از مجامع بین‌المللی و اعطای آن به متقاضیان، ایجاد واحدهای آموزشی و اجرای دوره‌های آموزشی. بررسی بازارهای بین‌المللی و تدوین برنامه‌های مناسب برای صادرات خدمات انفورماتیک و انجام هرگونه فعالیت لازم در جهت توسعه صادرات نرم‌افزار می‌باشد.
وضعیت اشتغال:
متوسط تعداد کارکنان دایم و موقت طی سال به شرح زیر بوده است.
سال 1383 سال 1382
نفر نفر
کارکنان دایم 15 22
کارکنان موقت 10 10
مبنای تهیه صورت‌های مالی
صورت‌های مالی اساساً بر مبنای بهای تمام شده تاریخی تهیه و در موارد مقتضی از ارزش‌های جاری نیز استفاده شده است.
-
خلاصه اهم رویه‌های حسابداری
دارایی‌های ثابت:
